美司法部协助SEC调查中国在美上市公司财务问题(美sec暂停中企ipo)

　　9月29日晚间消息，美国证券交易委员会(SEC)执行董事罗伯特·库萨米(Robert Khuzami)表示，美国司法部正在协助SEC调查中国在美上市公司的财务问题。

　　库萨米本周在接受采访时称，许多检方人员都在调查该问题。库萨米说：“随着时间的推移，司法部会进一步深入调查该问题。”但库萨米并未透露哪些中国公司正在被调查。

　　早在一年前，SEC就已经开始调查中国在美上市公司的财务欺诈问题。因为部分公司的 审计人员辞职，SEC还暂停了许多中国上市股的交易。此外，SEC还与FBI(美国联邦调查局)密切合作调查此事。

　　下个月，来自SEC和美国上市公司会计监督委员会(Public Company Accounting Oversight Board，简称PCAOB)的官员还将与中国在美上市公司的高管进行第二轮谈话，讨论财务欺诈问题。

　　库萨米称：“对于在美上市的中国企业而言，没有正确的账目和可靠的审计是无法令人接受的，我们必须要找出解决问题的途径，这对我们而言是个大问题。”

　　本月早些时候，SEC已寻求联邦法院要求德勤会计师事务所上海分部交出东南融通金融技术有限公司(Longtop Financial Technologies)可能存在欺诈的相关文件。

　　东南融通金融技术有限公司是中国在美上市公司中存在财务欺诈的公司之一，并给美国投资者带来了数十亿美元的损失。

　　库萨米称，法院对德勤发出的传票应引起其他审计公司的注意，联邦政府将采取其他措施来保证在美上市的中国公司的财务行为。目前的问题是，导致财务欺诈的原因是公司向审计人员撒谎，还是审计人员的问题。

　　库萨米称，在目前的情况下，不提供相关记录并不会加剧罪行。库萨米表示，PCAOB对审计公司具有检察权，SEC具有执行权，因此这两大机构并不关注这些审计公司是否犯罪的问题。

　　巴伦周刊网络版的一篇分析文章指出，此消息是导致周四中国概念股大跌的主要原因。不过，目前相关机构还没有对任何企业提起指控。