FONE全面预算软件：基于业财一体化，打通从战略到执行的路径「fone全面预算管理」

　　作为企业精细化管理的重要手段，全面预算在国内推行已有20余年，但纵观各行各业的成功案例却并不多。究其原因，一是全面预算强调全员、全业务、全过程的预算编制、执行控制及分析，要求业务和财务数据的融会贯通，因此带来了很高的业务复杂度，且不同行业的落地差异很大;二是受限于传统预算工具的性能和功能，企业难以达到全面预算的要求。

　　所谓传统预算工具，主要是指Excel、ERP系统中的预算模块，以及定制化的全面预算软件，这三类预算工具使用起来各有利弊：

• Excel

　　Excel在企业中使用非常普遍，简单易用，费用低，但劣势也非常明显。使用Excel手工编制预算，不仅表间数据同步工作量巨大，数据也容易出错。全面预算涉及多部门填报，参与预算的人越多，线下沟通协作就越困难，导致编制效率低、周期长。当同一张预算表多个人同时填写时，Excel也无法对版本进行管理，一旦数据量超出Excel性能承载，还会导致软件崩溃，数据丢失。

• ERP系统中的预算模块

　　由于ERP系统并不擅于做分析类功能，因此这类预算工具主要是基于“过程管控”的财务预算，即通过设计预算表样、填写数据、提交工作流审批即完成预算，仍停留在“填表单，走流程”的层面。

• 定制化的全面预算软件

　　这类预算工具是根据企业需求定制开发的全面预算软件，以满足企业当下的预算编制和分析需求。这类软件普遍采用传统技术架构，如：关系型数据库或技术较为陈旧的OLAP，使得数据库的性能成为了软件性能提升的“天花板”，在全面预算要求的实时计算、高并发计算等方面捉襟见肘。同时，定制化只能满足企业几年内的预算需求，软件的扩展性和持续性较差。

　　不难发现，这些传统预算工具在性能上有着很大的局限性，使用起来耗时耗力，预算编制的效率和质量都不高。由于传统的预算工具无法将业务和财务指标联动起来，形成一体化管控，无法实现全面预算编制中“牵一发动全身”的效果，加上传统架构的灵活性也较差，面对新的需求往往要重新定制开发，无法形成连贯的数据沉淀，最终导致预算缺乏持久性，难以适应新时代企业管理的需求。

　　FONE打造新一代全面预算工具：高性能、灵活易用、可扩展

　　面对传统预算工具的窘境，FONE(上海绎维软件系统有限公司)作为国内领先的EPM业财一体规划分析平台服务商，率先推出了新一代全面预算工具FONE Planning，以高性能、灵活易用、可扩展的产品特性，从底层技术到上层应用对传统预算工具进行了彻底的颠覆。

　　基于FONE新一代EPM产品的底层核心平台，以高性能的实时内存计算、分布式等EPM前沿技术为创新突破口，FONE Planning在大数据量及高并发用户访问、实时计算、同步的数据读取、写入及复杂逻辑计算等方面，有着强大的数据处理能力，突破了传统预算工具的性能瓶颈。

　　在产品设计上，FONE Planning不仅仅以解决企业预算编报需求为出发点，而是作为企业进行各种运营数据的分析、业务计划及预算管理平台，将各业务部门的相对孤立的业务数据在集团层面整合起来，并建立各业务数据之间的因果关系关联性。

　　因此，FONE Planning基于独创的“业务规则引擎”，构建了高性能多维建模能力，使得产品灵活易用，不再需要人为设置大量的表间勾稽关系、汇总关系及取数公式，通过可视化的拖拉拽方式，输入运算逻辑，就能将所有业务数据属性抽象成维度，建立起各部门业务数据的关联性。同时，FONE还可以实现灵活的数据输入输出，分析维度随意组合，从而助力企业管理者随时找到导致执行偏差的动因，并随时调整。

　　作为一个统一的数据平台，FONE Planning可以集成SAP、用友、金蝶、浪潮等多种异构数据源，兼容Oracle、SQL Server、MySQL、MongoDB、Hive等多种数据库和大数据系统，并无缝对接Excel，将全面预算所需的数据从不同部门、不同系统中整合起来并统一口径，为企业提供统一、准确、可靠的数据全景图。

　　此外，FONE Planning还可以轻松扩展到其他应用，如：管理、财务分析、供应链分析等，对接企业已有BI产品，集成OA、ERP等业务系统，为企业未来的财务管理需求预留了充分的扩展性。

　　作为国内唯一一家从底层平台到上层应用，核心技术全部自主可控的企业，FONE整合了业务规则引擎、M-OLAP引擎、数据流、电子表格、数据可视化、工作流、高级分析等组件，以多维建模能力和分布式架构构建了坚实的数字基础能力，满足企业对全面预算软件高性能、高并发、实时分析预测的能力要求。

　　FONE Planning：六步轻松实现全面预算

　　尽管FONE Planning底层技术复杂且拥有丰富的功能，但使用起来却非常简单，是一款“用户自助”的产品。对于毫无代码能力的财务人员而言，FONE Planning可以轻松上手，仅用六步就能实现全面预算之旅。

• 步骤1：设置预算目标

　　FONE Planning可以根据历史数据、外部市场数据，模拟推演销售、研发、生产等各个业务线、不同运营计划造成的结果，基于预测值和调整值对年度目标进行规划，让企业可以科学地制定经营目标，避免盲目的拍脑袋定目标。

　　例如：正向测算目标时，FONE Planning可以通过输入产品销量、销售价格、变动成本、固定成本等相关指标，灵活选择历史数据中的期间费用等，输出营业收入、营业成本、利润等概算指标，并且在销量、销售价格某个输入因素变动的时候，能够快速输出营业收入、营业成本、利润等概算。

　　在预算目标分解时，FONE Planning既支持集团向下分解目标，也支持下级单位向上汇总目标。例如：FONE可以根据业务逻辑，将集团年度目标分解到子公司、各渠道事业部、产品线，并根据预设逻辑，校验下级单位目标的合理性，减少手工核算配平的工作量，提升预算编制效率。

• 步骤2：建立预算模型

　　FONE Planning具备丰富的计算公式、聚合函数、逻辑判断等建模工具，支持财务人员根据多套组织架构进行模型创建，如：将销售、采购、生产及存库、投融资、研发、人力等多项指标量化到财务模型中，并建立指标的勾稽关系。

　　同时，FONE Planning还支持将多个版本的预算数据存储在同一个模型中，方便对各个版本进行对比分析。当预算目标与基础预算数据(基础预算数据通过编制数据自动汇总得到)差异超出设定范围时，FONE Planning可以给出预警提示。

• 步骤3：预算编制

　　FONE Planning基于流程向导模式，支持财务人员以拖拉拽的方式轻松配置编制的整个流程，并将整个预算编制流程拆解为一个个填报审批任务，分配到每个责任人。当总部一键下发预算模板后，各部门只需根据系统指引填报预算，使得跨部门沟通协作变得简单。同时，总部还可以实时查看预算编制进度，及时催办预算填报，大幅提升了预算编制的效率，缩短了预算编制周期。

　　当业务部门填报预算时，FONE Planning还可以自动校验数据填报是否准确、标准，确保各个部门提交的预算数据符合规范，减少往复沟通解释的时间。由于FONE Planning出色的性能表现，即使3000用户同时填报预算的情况下，仍可做到秒级响应。

　　在完成流程后，FONE Planning可以自动合并报表，生成企业三大财务报表。同时，FONE可以将数据权限控制到最小颗粒度，将用户对数据的修改足迹详尽记录，从而可以让企业对数据进行追溯、结果可校验，实现了更为透明化的预算管理。

• 步骤4：执行与控制

　　为了避免预算和执行脱节，FONE Planning可以实现事前、事中、事后全周期的预算控制，让企业根据实际情况，及时调整经营策略。

　　在事前，FONE Planning校验支出款项，与医药企业各类费控系统、OA审批系统集成，对超出预算部分进行预警。在事中，通过红绿灯预警机制，及时掌握各子公司/部门的经营、生产、研发指标的完成进度，便于企业根据实际情况，调整经营策略。在事后，对每个经营单元的预算数与实际数进行对比和分析，以制定下一年度的经营策略。

　　同时，FONE Planning支持自定义滚动模型，可按月、季度等周期滚动预测，并在上个版本预算数据的基础上进行增减调整，无需从零开始编制，以便及时调整经营策略，确保年度目标的达成。

• 步骤5：预算报表与分析

　　FONE Planning可以为销售、生产、研发等不同业务线，从执行层到管理层制定多维度的分析应用，满足企业精细化的数据分析需求，如：从汇总数下钻到明细数;按照业务属性、产品、区域、销售商等多维度透视企业经营状况;预实分析、同比分析、环比分析等对比分析等，并提供图表、多维数据表等多种可视化展现方式，让分析结果一目了然。

• 步骤6：预算考核

　　FONE Planning提供企业完整的多层级预算指标库，统一绩效考核的指标定义、计算规则等，自动生成预算完成率报表，为考核企业业绩目标达成率、绩效激励提供支持。

　　FONE全面预算：基于业财一体化，打通从战略到执行的路径

　　FONE Planning不仅仅是预算的计算工具，更是以全面预算为起点，帮助企业财务、采购、生产、供应链、市场、销售一体化精细化运营的综合绩效管理平台。得益于对行业需求的洞察和扎实的技术功底，如今FONE Planning在消费品、医药、汽车、制造、互联网、新能源等行业市场占有率位居前列，已成功在康师傅、太古可口可乐、味全、明治等多家企业落地实施，为超过百家企业的经营决策提供支持。

　　以味全为例，作为国内乳制品行业的领军企业，味全集团旗下拥有70多家营销单位，SKU数量高达100多个，超大型数据量和复杂的成本预算，使得味全的预算编制团队已扩至130人。

　　因为缺少可以满足业财联动的体系，当某一SKU销售业绩预算发生变动，各区域、各营销单位的预算人员均需要根据该SKU要求重新试算拆分、重新调整相应的费用预算。同时，复杂的生产成本计算和分摊，令企业无法及时出具损益表，影响预算编制效率。

　　在过去，味全的年度预算编制周期长达2-3个月，由于业务变化快，预算数据无法迭代更新，难以与实绩进行对比。没有完善的预算体系，味全的预算编制也无法有效对接战略目标，变成纯财务预算。

　　因此，味全需要全面优化预算管理体系。在应用FONE Planning之后，味全集团的每版预算编制周期从1-2个月缩短至1周，速度提升4-8倍，填报后实时出具计算结果，极大提升了编制效率和质量。财务人员的工作重心，从大量重复的数据收集、整理、编制报表工作，转向了更有价值的数据分析，通过及时、多维度的预算分析，为管理层决策提供有效支撑。

　　FONE联合创始人兼全面预算产品负责人王怡表示，企业的全面预算工作并不是一蹴而就的，而是一个逐年积累、持续改进的过程，因此FONE Planning实现的不仅仅是预算编制效率和精细度的提升，为企业降本增效，更是基于统一的数据中心实现业财一体化，为企业打通从战略到执行的路径，使预算管理真正成为企业日常管理重点。从长期来看，积累了完整业财数据、拥有数据全生命周期管理的FONE Planning，也将成为企业实现多样化财务管理需求、不断赋能企业经营管理的理想工具。